美国公司BOI申报暂停，但是请随时关注最新进展！

今天，FinCEN官网正式发布公告：美国公司可以暂时不需要提交BOI申报。

BOI e-Filing Alert:  Please note that beneficial ownership information reporting requirements have been affected by a recent federal court order. The Department of the Treasury is appealing that order. In the meantime, reporting companies are not currently required to file a BOIR and are not subject to liability if they fail to do so while the applicable order remains in force.However, reporting companies may still opt to file a BOIR.请注意，受近期联邦法院命令的影响，受益所有权信息报告的要求已发生变化。财政部正在对该命令提出上诉。在此期间，报告公司目前无需提交 BOIR（受益所有权信息报告），且在相关命令生效期间未提交 BOIR 的公司将不会被追究责任。然而，报告公司仍可以选择自愿提交 BOIR。

到底怎么回事？我们来给大家解释一下金融犯罪执法网络（Financial Crimes Enforcement Network，简称 FinCEN）是美国财政部下属的一个机构，负责收集、分析和共享与金融犯罪相关的信息，以维护美国金融体系的完整性和安全性。《公司透明法案》（CTA）是FinCEN发起的，要求所有美国公司提交BOI申报，但是此举遭到了部分企业和政府部门的抵抗，今年早些时候就此项法案向部分联邦地区法院提期诉讼，但是被驳回了。最近是被德克萨斯州东区联邦地区批准了，禁止财政部执行《公司透明法案》。但是12月5号财政部已经提出了上诉。下面是财政部发布的公告原文：提醒：持续诉讼的影响 – 截止期限暂停 – 仅接受自愿提交根据近期联邦法院的命令，公司目前无需向 FinCEN 提交受益所有权信息，也无需因未提交相关信息而承担责任，该命令在有效期间内适用。然而，报告公司仍可选择自愿提交受益所有权信息报告。《公司透明法案》（CTA）在保护美国及国际金融体系、防范恐怖融资、毒品交易及洗钱等非法金融威胁方面发挥了重要作用。CTA 为全美数千万守法的小企业创造了公平竞争的环境，同时让不法分子更难通过利用漏洞获取不正当优势。2024 年 12 月 3 日（星期二），在 Texas Top Cop Shop, Inc., et al. v. Garland, et al. 一案（编号 4:24-cv-00478，德克萨斯州东区联邦地区法院 Sherman 分庭）中，法院发布了一项命令，授予全国范围内的初步禁令，包括：

1. 禁止执行《公司透明法案》及其实施受益所有权信息报告要求的相关法规；
2. 暂停遵守 CTA 报告要求的所有截止期限。

2024 年 12 月 5 日，美国司法部代表财政部对这一裁定提出了上诉通知。Texas Top Cop Shop 只是全国范围内多起挑战 CTA 的诉讼之一。其他多个地区法院已驳回了停止执行 CTA 的请求，支持财政部的立场。政府依然认为，正如弗吉尼亚东区联邦地区法院和俄勒冈地区法院的裁定结果，CTA 是符合宪法的。在诉讼尚未解决期间，FinCEN 将在命令有效期间遵守德克萨斯州东区联邦地区法院的裁定。因此，报告公司当前无需向 FinCEN 提交其受益所有权信息，且在初步禁令有效期间不会因未提交信息而承担责任。然而，报告公司仍可以选择自愿提交受益所有权信息报告。

我们应该怎么做？持有美国公司或者打算注册美国公司的客户，请务必随时关注最新进展，BOI申报有可能随时重启。或者关注美司通公众号，我们会在公众号随时公布最新进展。如果BOI申报重启，就一定要按时申报。